Движимое имущество ООО «Волтон Менеджмент Рус» (ВМР), печально известной в Приморье компании-продавца «тревожных кнопок» ЭРА-ГЛОНАСС, оказалось в залоге УФНС по Приморскому краю. Это KONKURENT.RU выяснил из спора предприятия с судебными приставами в арбитражном суде по поводу взыскания исполнительского спора в размере более чем 5 млн руб.
Согласно судебным документам, имущество стало обеспечением исполнения обязательств по мировому соглашению между ООО «Волтон Менеджмент Рус» и налоговым органом. Соглашение было заключено в рамках банкротного разбирательства еще в конце 2024 г. По условиям документа, долг компании перед государством составляет 222 725 618,94 рублей. Эта сумма включает основной долг (125 652 865,84 руб.), пени (92 666 460,14 руб.), штраф (4 406 292,96 руб.).
Судебные приставы возбудились сразу после того, как ВМР не удалось опротестовать в арбитраже результаты налоговой проверки. Было установлено, что компания использовала формальный документооборот для искусственного завышения стоимости устройств вызова экстренных оперативных служб (УВЭОС) в период с 2017 по 2019 г. Это время совпало с началом массового внедрения систем «ЭРА-ГЛОНАСС» на автомобили, ввозимые из Японии.
Компания «Волтон Менеджмент групп» достигла этого, предоставляя недостоверные сведения, имитируя хозяйственные операции и создавая фиктивный документооборот по поставкам. В судебных материалах отмечается, что ООО «ВМР» не производило полных расчетов за поставленный товар со спорными поставщиками. Например, по договору с ООО «Трайдент» оплата не была произведена на сумму 200 162 400 руб.
Кредиторская задолженность переводилась новым кредиторам по соглашениям о переводе долга. В основном это были проблемные компании, которые либо уже ликвидированы, либо находятся в стадии ликвидации. Примечательно, что некоторые из этих соглашений были подписаны лицами, не являвшимися уполномоченными представителями новых кредиторов на момент подписания. Их регистрация в ЕГРЮЛ происходила значительно позже.
По мнению УФНС, такая схема позволяла ООО «ВМР» избегать реальных расчетов как с поставщиками, так и с новыми кредиторами. Компания регулировала финансовые потоки, создавая видимость приобретения товара без фактической оплаты, тем самым не неся реальных расходов. При этом сумма приобретения по документам включалась в себестоимость продукции и использовалась для вычетов по НДС.
Налоговая служба подчеркивает, что с учетом частичной оплаты по сделкам со спорными контрагентами (около 50% от стоимости по договорам), цена закупленного товара была приближена к стоимости закупки у реального поставщика ООО «ЕСТ».
УФНС считала ООО «Трайдент» подконтрольной «технической» компанией, связанной с ВМР. Взаимоотношения между ними были фиктивными, существовали только на бумаге и были направлены не на получение прибыли, а на создание формального документооборота с целью незаконного снижения налоговой нагрузки и завышения стоимости УВЭОС.
«Таким образом, ООО «Волтон Менеджмент Рус», действуя намеренно и осознанно, включило в состав налоговых вычетов счета-фактуры, составленные от имени ООО «Трайдент» для создания видимости взаимоотношений по поставкам УВЭОС, для внесения недостоверных сведений в налоговую отчетность посредством заявления вычетов по НДС от данного контрагента, что повлекло за собой искажение данных налоговой отчетности и, как следствие, занижение налога на добавленную стоимость и налога на прибыль организаций», – отмечается в судебных материалах.
Аналогичные нарушения были выявлены и в отношении других поставщиков, таких как ООО «Руби» (ликвидировано 19.03.2019), ООО «Стиллвуд» (ликвидировано 10.12.2018) и ООО «Брике Лайн» (ликвидировано 11.12.2018).
В результате УФНС по Приморскому краю начислило «Волтон Менеджмент Рус» многомиллионные санкции. После апелляций сумма штрафа была снижена до 51,8 млн руб. Однако ВМР отказалась от уплаты и попыталась оспорить решение в Арбитражном суде Приморского края. Суды первой и апелляционной инстанций поддержали позицию налоговой службы, после чего компания предложила заключить мировое соглашение.
В 2017-2018 гг. название «Волтон Менеджмент Рус» стало широко известно среди автомобилистов Приморского края. Компания, будучи монополистом на рынке, часто отказывала в продаже «тревожных кнопок» ЭРА-ГЛОНАСС, мотивируя это их отсутствием на складе. При этом существовала схема, позволявшая приобрести кнопки и сертификаты к ним по значительно завышенной цене либо ожидать поставки в течение нескольких месяцев. В ситуацию вмешалась ФАС России, возбудив дело об антиконкурентном соглашении на рынке устройств вызова экстренных оперативных служб ЭРА-ГЛОНАСС.
Согласно данным ЕГРЮЛ, владельцами ООО «Волтон Менеджмент Рус» являются Владимир Ивченко и Сергей Ткаченко, которые также владеют рядом компаний, специализирующихся на управлении недвижимостью и перевозках. Они же являются конечными бенефициарами резидента Свободного порта Владивосток ООО «Гудвин», которое занимается производством шоколадных яиц.
